按照《中华人民共和国刑事诉讼法》《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》《最高人民法院、最高民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》《河南省处置非法集资工作操作流程》《商丘市处置非法集资工作流程》等法律法规和政策规定，河南天寅投资有限公司非法吸收公众存款案涉及商丘中海置业有限公司（简称中海置业）、商丘中联
置业有限公司（简称中联置业）资产清退方案，已经市、区两级联席会议研究同意，现依法予以公告。

一、清偿兑付的原则：
1.依法合规。严格在法律法规和有关政策框架下开展集资款清退，做到依法合规，稳步有序。
2.公平合理。清偿兑付时一视同仁，不因地域、性质、人群的不同而采取不同的清退标准，做到公平、公正、合理。
3.合法债权依法保护。公司在经营行为中所形成的债务依法应予以偿还。
4.非法集资风险自负。按照有关法律规定，非法集资不受法律保护，非法集资所形成的所有风险由集资人自行承担。
5.公开透明。查封扣押资产、资金数额公开，资产处置过程公开，清偿兑付比例公开，清退过程公开。
6.维护稳定。在清偿兑付阶段制订维稳预案，明确责任，并做好与有关地方处置办、有关部门的沟通协调，确保大局稳定。

二、清退资产的方案：
2015年公安机关对河南天寅投资有限公司非法集资案立案后，为最大限度挽回集资群众损失，多措并举对涉案财物进行了冻结、扣押、追缴、查封。本着千方百计减少群众损失的原则，下功夫追缴资产，处置资产。清退资产方案如下：
（一）中海置业部分
1.债权确认情况。公安机关经过内查外调，查询银行账户、调取、整理、录入相关银行交易往来凭证近万份，得出结论，依法确认债权63560807元。
2.资产情况：经对中海置业在长江鑫苑房产进行评估价值63568868.53元。以上计算，中海置业资产经评估共计63568868.53元，将上述资产按评估价清退给确认债权额后集资参与人63560807元（按1∶1兑付），下余8061.53元列入其他分配。
据此，中海置业财产清退后保护了全体集资人的权益。
（二）、中联置业部分
1.资产追缴情况。公安机关经过内查外调，查询银行账户、调取、整理、录入相关银行交易往来凭证，澄清资产情况：公司在虞城县中联四季花园有房产商铺42套计7088.68平方米；住宅68套计7110.7平方米。商铺按评估价计4023.8061万元，住宅评估价2108.8943万元，合计为6132.7004万元；中联置业现有土地4.8亩，评估折为384万元；债权199万元（中联置业销售房屋尾款）。资产共计6715.7004万元。
2.债权债务清理情况。经审计、审核认定非法集资额3218万元；截至立案日，债务有2559.85433万元，主要是外欠工程款、银行贷款、已售房产欠缴税金。
另追索债权206.8374万元，该债权用于补缴中联四季花园欠税（欠税552.6337万元）后，仍欠税345.7963万元。
3.依据合同须承担建筑公司应缴的建筑税约190万元。
以上合计，中联置业资产共计6715.7004万元，按账面先留足所欠工程款、税款、贷款2559.85433万元（贷款不含利息）份额后，尚有4155.8461万元资产可用于兑付3218万元集资款（按1∶1兑付），下余932.80647万元。
考虑清退房产的评估价含税，为使全体债权人能办到产权证，按税务局目前以销售价预收11.87%计征税。为所有债权人（额）计提13%补加面积的税（即按评估价分配100%折价面积加11.87%面积，再加增加数额的11.87%的面积）。折款751万元后下剩约180万元用于缴纳中联四季花园的建筑税。
据此，中联置业财产清退后可基本保护了全体债权人的权益。

三、清退额的计算方法：
按照法律法规和有关政策，结合天寅公司非法集资案的实际，中海置业、中联置业清偿兑付的计算依据和计算方法是：
1.计算依据。一是财务记载的原始投资额、已返款额。二是集资人员在登记阶段的出具的合法凭证。凡二者不符的进行了查证认可。
2.计算方法。①集资额一律按照个人原始出资额确认（以发票合同为准、虚增部分不予计算）。②返还的本金、利润及转让等集资人的实际所得一律视为已还本金数额。③最终的返款数额就是原始集资乘以返款比率减去已返款数额，即应得返款额⑶＝原始集资额⑴×返款比率N%—已返款数额⑵。④对参加非法集资并获非法利益已经退出的人员，保留非法利益追索权。

四、清偿方法步骤：
1.发布确认公告。进一步核实确认每一位集资人员的集资额、集资模式、已返款额及集资余额。
2.计算清偿兑付的比例。按照清偿兑付的原则、计算方法和进一步核实集资、返款余额，核算出清偿兑付的最终比例。
3.召开集资群众代表通气会。通报案件查处结果、资金追缴、资产处置、清偿兑付的原则、计算方法及兑付比率，争得集资群众的理解、谅解。
4.计算出每个集资户的兑付余额。按照清偿兑付的比率结合集资群众的具体情况，计算出每个集资户的兑付余额。
5.清退时间地点。自本公告之日起至2020年6月25日止为公示期，公开接受查询、利害关系人异议和答疑。公告期满后，自2020年6月26日至7月25日，在睢阳区神火大道与华商大道交叉口往西300米路南睢阳区处非办二楼河南天寅投资有限公司专案组办理清退手续。
6.签署谅解书。清退手续办理的同时，集资人签署谅解书。
7.处理遗留问题。在兑付工作中，对集资人员提出集资数额不符的等各种遗留问题，在收尾阶段本着实事求是的原则，依法依规合理妥善处理。
8.在清退期限内，集资参与人和其他债权人逾期不办理清退手续的，将依法处理。

商丘市睢阳区预防和处置非法集资领导小组办公室

2020年6月17日